La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) aclaró que la actualización de la tasa de retención del ISR sobre intereses generados por cuentas de ahorro e inversión, contemplada en el Paquete Económico 2026, no significa un incremento en los impuestos para los contribuyentes.

La dependencia explicó que este mecanismo ya existe en la ley y se ajusta periódicamente para reflejar las condiciones del mercado. Con la propuesta, la tasa pasará de 0.50% en 2025 a 0.90% en 2026.

“Este mecanismo facilita a los contribuyentes cumplir con su obligación fiscal mediante pagos parciales, sin que ello genere mayor presión al presentar la declaración anual”, señaló Hacienda.

Impacto en pequeños ahorradores

La SHCP subrayó que los ahorradores con saldos menores a 206 mil pesos seguirán exentos, y quienes tengan ingresos anuales inferiores a 400 mil pesos mantendrán la opción de no presentar declaración anual.

Ajuste en el mecanismo, no en el ISR

La dependencia precisó que, aunque la retención subirá de 0.5% a 0.9%, esto no representa un aumento en el Impuesto sobre la Renta, sino únicamente un anticipo mayor en el cobro.

Por ejemplo:

Con el esquema actual, un contribuyente con 500 mil pesos en una cuenta de ahorro recibe 18 mil 950 pesos de intereses reales y paga ISR por 4 mil 737 pesos. Tras la retención, debe cubrir 2 mil 237 pesos adicionales en su declaración anual.

Con la tasa de 0.9%, ese mismo contribuyente tendría un pago final de 237 pesos, es decir, solo el 5% de su impuesto total. En ambos casos, la carga tributaria es la misma.

Deducciones vigentes

Hacienda destacó que se mantienen intactas las deducciones por gastos médicos, educativos, intereses hipotecarios y aportaciones al retiro. Gracias a ello, muchos contribuyentes logran obtener saldos a favor que el SAT devuelve.